个税专项扣除政策解析与实务操作暨社保税征优化方案之联席讲坛
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2018 年 8 月 31 日,个税修正案表决通过! 随着新个税法正式施行,相关的实施细则征求意见稿也已正式落地,您是否已经做好准备来面对种种变化产生的矛盾?第一时间了解了实施细则征求意见稿后,相信您仍可能存在种种疑惑:怎样判断员工提供的专项扣除信息准确无误?如何指导员工提供合规的专项扣除凭证减少企业工作成本并增加合规性?员工多处取得综合所得如何为其进行申报?如何在新个税法下协调好外籍员工的境内外所得?纳税人如何在新设的反避税条例下处理好交易安排? 各式各样的未解之谜都牵动着每位HR人士的心。
个税改革不仅增加了企业合规性难度,也可能加重了企业与员工之间的协调负担,导致产生种种矛盾。
中国延续近20年的社保费征缴机构可以是社保经办部门也可以是税务部门的“双主体”征管格局即将成为历史。按既定时间表,2018年12月10日前,社保费征管职责将由各级社保经办部门划转至税务部门;2019年1月1日起,各项社保费由税务部门统一征收。
2018年12月31日下午,备受社会关注的关于修改个人所得税法的决定经十三届全国人大常委会第五次会议表决通过。至此,七次大修后的新个税法正式亮相!
2019年已经到来,针对上述个人所得税问题,浩睿人力特推出个人所得税风险管控课程,提供具体的案例分析,读解新个人所得税法规(税法、实施细则、专项附加扣除)对个人收入、企业用工成本的影响。
课程亮点
全面解读——个税修订的原因及主要变化
专业分析——落地的个税细则的要点
实操建议——个税对企业用工方式的影响,如何让员工理解每个月工资的变化
社保税征——人力成本如何优化及增值,实现公司与员工双赢
课程收益
1.懂得个税的实施细则的具体操作
2.及时把控新个税的相关风险
3.识别社保税征的风险
4.践行企业规范的社保管理避免不必要的损失,并运用风险管控的手段获取人力优化及增值
探索财税服务领域创新之路!让您的财税管理更安全与科学!
适用对象
董事长、总经理、公司高管 、财务/税务经理、人事总监/经理等
课程信息
课程时间:1月25日,13:30-17:00
课程地点:安徽合肥经开区繁华大道与松谷路交口方莱国际大酒店负一楼会议室
课程大纲
第一讲新个人所得税法主要条款解读
外籍个人在境内企业任职是否在境内缴纳个税,如何纳税;
企业派人员在境外任职来源于境外的所得是否在境内缴纳个税;
如何区分工资薪金所得和劳务报酬所得,临时用工的报酬属于工资薪金所得还是劳务报酬所得
按照新法税率计算个人所得税税负上升还是下降了
综合所得按年计算个税对税负有何影响;
综合所得应纳税额如何计算,将劳务报酬所得井入综合所得税负上升还是下降
提供劳务缴纳的增值税、城建税及教育费附加能否在税前扣除;
营销人员的展业成本能否在税前扣除
职工持股平台如何计算缴纳个人所得税
公益慈善事业捐赠如何在税前扣除
境外所得境外已纳税额如何抵免。
第二讲专项附加扣除政策解读
专项附加扣除包括嘟些项目
专项附加扣除的扣除原则是什么
子女教育专项附加扣除的扣除条件是什么,扣除标准是多少,由谁扣除,扣
除起止时间如何确认
子女在境外读书能否扣除子女教育支出
继续教育专项附加扣除的扣除条件是什么,扣除标准是多少,由谯扣除,扣除起止时间如何确认
注税注会后续教育支出能否扣除
在职研究生的学费能否由父母扣除;
大病医疗专项附加扣除的扣除条件是什么,扣除标准是多少,由谁扣除,何时扣除
本人能否扣除配偶、子女的大病医疗支出
住房货款利息专项附加扣除,首套房认房还是认货,由谁扣除,扣除标准是多少,在多长时间内扣除
夫妻各有一笔首套房货,利息支出能否各自扣除
住房粗金专项附加扣除的扣除条件是什么,扣除标准是多少,由谁扣除,扣除起止时间如何确认;
如果在同城有房又租房,住房租金能否扣除
如果夫妻双方同时各自租房,住房租金能否各自扣除
养老人的专项附加扣除,老人如何认定,扣除标准是多少,由谁扣除,扣除起止时间如何确认
兄弟姐妹扣除比例协商不成的如何处理
赡养岳父母的支出能否在税前扣除
父母离异再婚,养的老人如何认定,抚养的子女如何认定
专项附加扣除的扣除凭证是什么,扣除时是否要提供扣除凭证
国家如何对专项附加扣除信息进行监控,如果提供的专项附加扣除信息不真实,要承担哪些法律责任
专项附加扣除在预扣税款时扣除还是汇算清缴时扣除,如果未及时报送专项附加扣除信息怎么办
专项附加信息的申报资料如何获取,通过哪些渠道填报;
如果个人的专项附加信息不想让单位知道,如何处理
第三讲个人所得税的征收管理
个人所得税如何实现源泉扣缴,扣缴义务入如何认定
委托第三方代发工资如何确认扣缴义务人
纳税人识别号如何确认,有何作用
一个人有多项薪酬,在税务机关的征管系统中收入是如何汇总的
个人所得税扣缴的税款何时申报入库,当月扣缴的税款当月能否申报入库
在什么情况下个人所得税应当自行申报缴纳,如何申报
如果扣缴义务人未代扣税款的,纳税人应当在何时申报
什么是累计预扣法
居民个人的工资薪金所得如何预扣预缴个人所得税
居民个人的劳务报酬所得、特许权使用费所得、稿酬所得如何预扣预缴个人所得税
居民个人的综合所得如何汇算清缴,综合所得在什么情况下会存在补退税的
非居民个人的工资薪金所得劳务报酬所得,特许权使用费所得。稿酬所得
如何申报纳税;经营所得如何申报纳税、如何预缴、如何汇算清
职工持股平台如何申报纳税:股息所得、利息所得、租金所得、偶然所得如何申报纳
个人所得税的预扣预缴申报表和年终汇算清缴申报表如何填报
第三讲社保税征优化策略
风险预先识别
方案提前准备
预算与时俱进
成本管控合理
收入阳光合法
社保方面操作
工资方面操作
奖金方面操作
福利方面操作
讲师介绍
武鑫
高级讲师 二级社税师 数字化营销专家
人力资源9年从业经验 专注于人力资源税务政策的研究与解读
曹刚
高级讲师 二级社税师 一级人力师
人力资源12年从业经验 专注于为企业量身定制人力优化方案及人力资本增值方案
2018年助力107家企业实施人力成本优化方案,实现企业与员工双赢
报名咨询
浩睿人力-闵老师
电话:13721115732
邮箱:minyanping@ahhrhr.com
Q:主办方是否提供发票?
如需开发票,请联系主办方,会务组核对无误后将会在活动当天统一发放。